Что делать с остатком на счете 43?
Добрый день!
Организация на ОСНО отгрузила готовую продукцию заказчику на УСН 29.06.2018.
14.08.2018 при пересчете обнаружилось, что по факту готовой продукции было меньше. Т.к. отчетность за 2-ой квартал на момент обнаружения ошибки была сдана, мы выписали Корректировка реализации.
Проводки следующие:
Д 62.01 Кт 90.01.1 (-9198,05 руб)
Д 90.03 К 19.09 (-1403,09 руб)
Д 90.02.1 К 43 (-25,91 кг)
Делаем оборотно-сальдовую ведомость и на счете 43 висит остаток Д 25,91? Что с ним делать?
Заранее благодарю.
Организация на ОСНО отгрузила готовую продукцию заказчику на УСН 29.06.2018.
14.08.2018 при пересчете обнаружилось, что по факту готовой продукции было меньше. Т.к. отчетность за 2-ой квартал на момент обнаружения ошибки была сдана, мы выписали Корректировка реализации.
Проводки следующие:
Д 62.01 Кт 90.01.1 (-9198,05 руб)
Д 90.03 К 19.09 (-1403,09 руб)
Д 90.02.1 К 43 (-25,91 кг)
Делаем оборотно-сальдовую ведомость и на счете 43 висит остаток Д 25,91? Что с ним делать?
Заранее благодарю.
Comments
-
Вы делали документ Корректировка реализации на основании первоначального документа по продаже или заполняли вручную
-
Formula, спасибо за ответ.
Да, делали на основании первоначального документа Реализации товаров и услуг.
